洛江区2020年1-11月预算执行情况分析

今年以来，区财政部门按照区委、区政府的决策部署，全面落实更加积极有为的积极财政政策，继续巩固减税降费成效，认真落实疫情防控和复工达产财政保障措施，坚持严把关口、过紧日子，有保有压优化财政支出结构，加大资金统筹力度，切实保障疫情防控和“六稳”“六保”等重点任务,预算执行总体平稳。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支情况：1-11月，一般公共预算总收入完成193125万元，下降2.3%，完成预算的88.2%。其中，税收收入完成168433万元，下降4.9%；非税收入完成24692万元，增长19.3%。一般公共预算收入完成114992万元，增长2.4%，完成预算的93.1%。全区一般公共预算支出完成148778万元，下降11.1%，完成预算的81.8%。

（二）政府性基金收支情况：1-11月,政府性基金收入完成103523万元，增长52.9%,完成预算的86.3%。其中：国有土地使用权出让收入完成99207万元，增长84.4%。政府性基金支出完成50354万元，下降49.2%，完成预算的42.3%。

二、财政运行主要特点

（一）财政收入保持向好，地方级收入实现正增长。随着经济运行复苏和各项财税扶持政策效应显现，财政收入继续保持向好态势。1-11月，一般公共预算总收入下降2.3%，降幅较1-10月收窄2.7个百分点；一般公共预算收入增长2.4%，实现今年以来首次正增长；其中，当月一般公共预算总收入增长32%，一般公共预算收入增长48.1%，均连续四个月实现月度正增长。当月收入增长较快除经济复苏带动相关税收增长外，还有免抵调库增值税、当月计提“两金”等影响。

    （二）税收降幅持续收窄，非税收入协同增收。随着工业企业生产恢复状况改善和积极财政政策成效显现，1-11月，税收收入降幅继续收窄，全区税收收入和地方级税收收入分别下降4.9%和1.5%，降幅较1-10月均收窄1.4个百分点。其中，国内增值税、房产税、土地增值税和契税实现正增长，增幅依次为2.7%、15.7%、6.9%和19%；增值税、消费税、城市维护建设税等与经济关系密切的流转税及相关税收增幅较1-10月分别提高2.4、1.6和3.1个百分点。从非税收入看，财政部门为缓解财政收支矛盾，努力挖潜增收，1-11月，非税收入增长19.3%，由于当月计提“两金”，增幅较1-10月增长13.5个百分点，连续三个月实现月度正增长。

（三）产业税收同步改善，制造业税收恢复较快。根据税务部门统计，1-11月，第二产业税收增长9.2%，增幅较1-10月提升1个百分点，连续五个月实现增幅提升；第三产业税收下降21.7%，降幅较1-10月收窄2.2个百分点，连续四个月降幅收窄。1-11月，制造业税收增收7803万元，增长13.8%，增幅较1-10月提升0.1个百分点,自八月份以来连续实现两位数正增长；建筑业增收1098万元，增长2.8%，增幅较1-10月提高1.9个百分点；房地产业减收15388万元，下降40%，降幅较1-10月继续收窄4.7个百分点。

（四）财政支出降幅收窄，重点领域有效保障。1-11月，全区一般公共预算支出148778万元，完成年初预算的81.8%，下降11.1%，降幅较1-10月收窄6.8个百分点，其中，民生相关支出107531万元，占一般公共预算支出的72.3%。从支出科目看，卫生健康支出增长10.6%，其中与疫情防控直接相关的公共卫生支出增长26.7%；保障“六保”相关支出，就业补助支出增长4.9%；落实低保兜底制度，最低生活保障支出增长2.9倍；从严控制一般性支出，一般公共服务支出下降24.4%。与此同时，认真落实财政资金直达机制，保障中央直达资金快速拨付，直接惠企利民，截至目前，我区已分配下达直达资金13112万元，已形成支出10043万元，支出进度为76.6%。