洛江区2021年1-5月预算执行情况分析

今年以来，区财政部门按照区委区政府的决策部署，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，紧扣全方位推动高质量发展超越目标任务，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，全力保障我区重点和刚性支出需要，预算执行总体平稳。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支情况：1-5月，一般公共预算总收入120582万元，增长39.7%，完成预算的54%。其中，税收收入107022万元，增长45.5%；非税收入13560万元，增长6.4%。一般公共预算收入71477万元，增长37.3%，完成预算的56.7%。全区一般公共预算支出76521万元，下降5.5%，完成预算的43.9%。

    （二）政府性基金收支情况：1-5月,政府性基金收入83710万元，增长129.8%,完成预算的69.8%。其中：国有土地使用权出让收入完成73210万元，增长117.8%。政府性基金支出34699万元，增长44.5%，完成预算的27.3%。

二、财政运行主要特点

（一）财政收入持续快速增长，提前实现“双过半”。在疫情防控形势平稳和经济社会发展各项措施的有力推动下，财政收入呈现持续快速增长态势，1-5月，全区一般公共预算总收入和一般公共预算收入分别增长39.7%和37.3%。从完成进度看，一般公共预算总收入完成预算的54%，超序时进度12.3个百分点；一般公共预算收入完成预算的56.7%，超序时进度15个百分点，提前一个月实现“双过半”。

    （二）收入质量稳中向好，多数税种收入增长。1-5月，最能体现收入质量的税收，对财政贡献度继续提高，全区税收收入107022万元，增长45.5%；地方级税收收入57917万元，增长47.4%。税收收入占一般公共预算总收入的88.8%，地方级税收收入占一般公共预算收入的81%，税性比重同比分别提高3.6个百分点和5.5个百分点。税收收入量质并进，说明经济基础转好，经济活力增强，从而带动了多数税种收入增长。1-5月征收的15个税种有12个税种收入增长，主要包括：增值税增长30.1%、企业所得税增长85.1%、个人所得税增长19.5%、城市维护建设税增长27.6%，房产税增长5.5%、印花税增长35.6%、土地增值税增长81.2%、契税增长1.4倍、环境保护税增长10.2%、消费税增长64.7%、车辆购置税增长10.6%，多数税种增长带动了整体税收增幅加大。

    （三）两大产业税收同步增长，房地产业大幅增收。据税务部门统计，1-5月，二产税收增长21.1%，较上年同期提升25.4个百分点；三产税收增长83.5%，较上年同期大幅提升1.2倍,继续保持较高增长。二产税收中，制造业税收增长20.8%，较上年同期提升24.1个百分点；建筑业税收增长21.4%，较上年同期提升26.7个百分点。三产税收中，房地产业税收增长138.6%，较上年同期大幅提升1.9倍，占税收增收额的46%，对税收增幅提升贡献显著。

（四）财政支出快于序时进度，重点支出保障有力。今年，全区党政机关坚持过“紧日子”，腾出财力优先用于“六稳”“六保”等重点领域。1-5月，一般公共预算支出76521万元，下降5.5%，完成年初预算的43.9%，快于序时进度2.2个百分点，其中民生相关支出53830万元，占一般公共预算支出的70.3%。教育支出增长4.7%、社会保障和就业支出增长20%、卫生健康支出增长7.9%、城乡社区支出增长60%、农林水支出增长2.8%、交通运输支出增长14.8%、商业服务业等支出增长3.7倍、粮油物资储备支出增长47.1%、灾害防治及应急管理支出增长18.4%。根据直达资金监控系统显示，截至5月底，中央财政下达我区直达资金5703万元，区财政已分配下达5548万元，下达进度97.3%，形成实际支出3194万元，支出进度为56%。