洛江区2021年1-6月预算执行情况分析

今年以来，区财政部门按照区委区政府的决策部署，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，紧扣全方位推动高质量发展超越目标任务，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，全力保障我区重点和刚性支出需要，预算执行总体平稳。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支情况：1-6月，一般公共预算总收入139654万元，增长40.3%，完成预算的62.6%。其中，税收收入124945万元，增长44.6%；非税收入14709万元，增长12.3%。一般公共预算收入81926万元，增长38.1%，完成预算的65%。全区一般公共预算支出92192万元，增长8.4%，完成预算的52.6%。

    （二）政府性基金收支情况：1-6月,政府性基金收入87563万元，增长144.2%,完成预算的73%。其中：国有土地使用权出让收入完成76979万元，增长133.1%。政府性基金支出44265万元，增长77.5%，完成预算的30.6%。

二、财政运行主要特点

（一）财政收入稳步增长，高质量完成“双过半”。在疫情防控形势平稳和经济社会发展各项措施的有力推动下，我区财政收入稳步增长，上半年，全区一般公共预算总收入和一般公共预算收入分别增长40.3%和38.1%，增幅较一季度分别提升13.5和6个百分点。与2019年上半年相比，一般公共预算总收入增长18.4%，两年平均增长8.8%;一般公共预算收入增长20.8%，两年平均增长9.9%。从完成进度看，一般公共预算总收入完成预算的62.6%，一般公共预算收入完成预算的65%，顺利完成“双过半”并分别超序时进度12.6和15个百分点，为全年财政收入

任务的完成奠定良好基础。从税性比重看，税收收入占一般公共预算总收入的89.5%，地方级税收收入占一般公共预算收入的82%，税性比重同比分别提高2.7和4.1个百分点，收入质量稳中向好,税收对财政收入的支撑作用明显。

    （二）税收收入增幅明显，多数税种收入增长。上半年，全区税收收入124945万元，增长44.6%；地方级税收收入67217万元，增长45.5%。上半年的税收收入增长幅度较大，一方面，经济受新冠肺炎疫情的影响，造成去年税收基数较低，另一方面，税收是经济的直接反映，只有经济基础好了，税基才会增大，税额才会增加。因此，快速的收入增长也反映了我区“十四五”开局良好，整体经济活力增强，带动了多数税种收入增长。一是主体税种普遍呈高速增长，增值税增长19.9%，主要是工业、服务业增加值增长等带动；企业所得税增长1.1倍，个人所得税增长20.9%，反映出企业效益提升和居民收入增长；二是一些税种收入较快增长带动了整体增长率，如城市维护建设税增长28.1%，印花税增长38.8%，房产税增长8.7%，土地增值税增长85.7%，特别是契税和车船税分别增长1.1倍和6.3倍，带动了整体税收增幅加大；此外，消费税和车辆购置税也实现了65.9%和16.4%的增长，反映了消费加快反弹，对经济的拉动作用上升。

（三）第三产业持续增收，房地产业贡献明显。据税务部门统计，上半年，二产税收增收4836万元，增长9%，较上年同期提升15.8个百分点；三产税收增收33616万元，增长103.8%，较上年同期大幅提升1.3倍,持续保持较高增长。我区税收重要来源的制造业、房地产业和建筑业完成税收94217万元，占全区税收收入75.4%，共增收28752万元，增长43.9%。一是制造业，制造业税收收入31850万元，增收465万元，增长1.5%,占全部税收增收额的1.2%；二是建筑业，建筑业税收收入26862万元，增收4341万元，增长19.3%，占全部税收增收额的11.3%；三是房地产业，房地产业税收收入35505万元，增收23946万元，增长207.2%，占全部税收增收额的62.2%，对税收收入增幅贡献最为显著，主要是房地产业增值税、企业所得税和土地增值税大幅增收。

（四）财政支出快于序时进度，重点领域保障有力。今年，财政部门加大优化支出结构，坚持勤俭节约、精打细算，全面落实政府过紧日子要求，加强财政资源统筹，把宝贵的财政资金用在刀刃上，努力提高财政支出效率，集中财力兜住“三保”底线，统筹支持“六稳”“六保”等重点支出。上半年，一般公共预算支出92192万元，增长8.4%，完成年初预算的52.6%，快于序时进度2.6个百分点，其中，文化旅游体育与传媒（21.3%）、卫生健康（11.7%）、城乡社区（53.2%）、农林水（17.8%）、交通运输（18.8%）、自然资源海洋气象（9.7%）、粮油物质储备（135.3%）等民生支出增幅高于一般公共预算支出增幅；兑现惠企扶持政策，商业服务业等支出增长14.7%；保障“六保”相关支出，社会保障和就业支出增长6.6%；强化债务还本付息保障，债务付息、债券发行费分别增长48.5%和66.7%。根据直达资金监控系统显示，截至6月底，中央财政下达我区直达资金7078万元，形成实际支出3913万元，支出进度为55.3%。